Bij de perspectiefnota 2025 is vanaf 2026 een taakstelling voor bezuinigingen meegenomen ter verruiming van het financieel perspectief. Het gaat om een taakstelling van € 300.000 in 2026, € 600.000 in 2027 en € 1 miljoen vanaf 2028. Daarnaast heeft de raad bij de behandeling van de perspectiefnota op 17 juli 2024 een amendement aangenomen om geen extra verhoging onroerend zaakbelasting van 2% bovenop de aangepaste tarieven toe te passen. Tevens is in het amendement opgenomen dat deze lagere inkomsten vanaf 2026 deels worden gecompenseerd door verhoging van de bezuinigingstaakstelling met € 196.000 per jaar vanaf 2026.
Bij de voorliggende perspectiefnota 2026 wordt voorgesteld om de bezuinigingstaakstelling verder te verhogen om tot een sluitend financieel meerjarenperspectief te komen. Deze verhoging betreft € 1 miljoen in 2027, € 2 miljoen in 2028 en € 3 miljoen in 2029. Hierdoor bedraagt de totale bezuinigingstaakstelling € 0,5 miljoen in 2026, € 1,8 miljoen in 2027, € 3,2 miljoen in 2028 en € 4,2 miljoen in 2029.
In onderstaand overzicht is aangegeven de stand van de bezuinigingstaakstelling, de opbouw ervan en de invulling van een deel ervan.
Bedragen x € 1.000 | ||||
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
Perspectiefnota 2025 | 300 | 600 | 1.000 | 1.000 |
Amendement perspectiefnota 2025 | 196 | 196 | 196 | 196 |
Niet ingevulde taakstellingen | 496 | 796 | 1.196 | 1.196 |
Invulling taakstelling bezuinigingen
Bij deze perspectiefnota 2026 kunnen wij door een tweetal ontwikkelingen een bedrag van € 265.000 structureel invullen van deze bezuinigingstaakstelling vanaf 2028. Doordat we nu de waardebepaling op basis van de Wet Waardering Onroerende Zaken met eigen medewerkers uitvoeren wordt een besparing van € 40.000 gerealiseerd vanaf 2026.
Daarnaast staat de houdbaarheid van de servicepunten in Balk en Lemmer vanwege gewijzigde regelgeving en bedrijfsvoeringsaspecten (o.a. capaciteit en digitalisering) onder druk. Er wordt voorgesteld deze servicepunten in Lemmer en Balk stapsgewijs te sluiten en alle dienstverlening vanuit burgerzaken te centreren in Joure. Dit heeft ook financiële gevolgen en levert een besparing op van € 100.000 in 2027 en € 225.000 structureel vanaf 2028. Er wordt op gekoerst dat het college in de vergadering van 15 april de stapsgewijze sluiting van de servicepunten bespreekt en hierover een besluit neemt. In die zelfde collegevergadering is ook de eerste bespreking van de perspectiefnota 2026. Als wordt besloten de servicepunten in Balk en Lemmer in stand te houden leidt dit tot een extra aanmelding voor de uitvoering van de Paspoortwet uitvoeringsregeling Nederland (PuN) bij deze perspectiefnota. In deze regeling is bepaald dat per 1 januari 2025 bij het aanvragen, bestellen en uitgeven van een reisdocument 6 paar ogen moeten worden ingezet. Voor de uitvoering hiervan is dan 1,65 extra formatie nodig. Dit gaat om een structureel bedrag van € 139.000 per jaar.