In de programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 (pagina 136) is een overzicht opgenomen met informatie over het financieel perspectief tot en met 2028. Dit vormt de beginreeks van deze perspectiefnota 2026.
Bedragen x € 1.000 | ||||
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
Saldi programmabegroting 2025 - 2028 | 138 | 192 | 109 | -1.207 |
Deze saldi zijn gepresenteerd in de programmabegroting 2025 en hanteren wij als vertrekpunt voor de perspectiefnota 2026. Door het actualiseren van deze reeks komen we tot een nieuw financieel perspectief. Te denken valt aan reeds genomen besluiten met financieel effect, uitwerking circulaires gemeentefonds en dergelijke. Daarnaast is gerekend met een inzet 10% van de vrij aanwendbare reserve ter structurele dekking. De financiële vertaling van de meicirculaire en de beoogde te honoreren aanmeldingen zijn niet meegenomen in het financieel perspectief. In de volgende paragrafen gaan we verder op de mutaties in. Een en ander heeft geresulteerd in de volgende eindreeks voor de perspectiefnota 2026:
Bedragen x € 1.000 | ||||
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
Saldi perspectiefnota 2026 -2029 | 126 | 130 | 119 | 151 |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Opbouw financieel perspectief | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Saldi programmabegroting 2025 - 2028 | 138 | 192 | 109 | -1.207 |
5.1 Financiële gevolgen amendementen begroting 2025 | -13 | -60 | 59 | -338 |
Aangepaste programmabegroting 2025 - 2028 | 125 | 132 | 168 | -1.545 |
5.2 Autonome mutaties | 493 | 1.643 | 1.734 | 2.622 |
5.3 Reeds genomen raadsbesluiten | 124 | 124 | 124 | 124 |
5.4 Regiodeal | -150 | -150 | -150 | -150 |
5.5 Inzet 10% vrij aanwendbare reserve | 334 | 381 | 543 | - |
Saldi meerjarenperspectief excl. aanmeldingen | 926 | 2.130 | 2.419 | 1.051 |
5.6 Totale bezuinigingstaakstelling | -496 | -796 | -1.196 | -1.196 |
5.6 Nog in te vullen bezuinigingstaakstelling | 496 | 796 | 1.196 | 1.196 |
Saldi meerjarenperspectief voor verrekeningen AR | 926 | 2.130 | 2.419 | 1.051 |
5.7 Storting aan algemene reserve | -800 | -2.000 | -2.300 | -900 |
5.7 Onttrekken ten laste van algemene reserve | - | - | - | - |
5.7 Rentelasten onttrekken t.l.v. algemene reserve | - | - | - | - |
Saldi Perspectiefnota 2026 - 2029 | 126 | 130 | 119 | 151 |
Structureel meerjarenperspectief
Om het structurele evenwicht te berekenen worden de verrekeningen met de algemene reserve geëlimineerd. Dit betreffen de incidentele stortingen in en de incidentele onttrekkingen aan de algemene reserve. Daarnaast wordt ook de nog niet ingevulde bezuinigingstaakstelling in mindering gebracht omdat hier sprake is van een nog niet ingevulde stelpost.
Wanneer de structurele lasten in de begroting kunnen worden gedekt door de structurele baten is er sprake van structureel evenwicht. De toezichthouder toetst hierop per jaarschijf. Hieronder een overzicht:
Bedragen x € 1.000 | ||||
Omschrijving | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Saldi perspectiefnota 2026-2029 | 126 | 130 | 119 | 151 |
Elimineren verrekeningen algemene reserve t/m begroting 2025 | 2.900 | 2.400 | -900 | - |
Elimineren verrekeningen algemene reserve perspectiefnota 2026 | 800 | 2.000 | 2.300 | 900 |
Meerjarenperspectief incl. bezuinigingen | 3.826 | 4.530 | 1.519 | 1.051 |
Niet ingevulde bezuinigingstaakstelling | -496 | -796 | -1.196 | -1.196 |
Structureel meerjarenperspectief | 3.330 | 3.734 | 323 | -145 |